论文：商业银行集团企业网上银行现金管理业务创新探究

网上银行作为21世纪一种新兴的金融业，其低廉的成本和广阔和前景,已越来越得到人们的重视.建立在it(计算机通讯技术）之上的网上金融,是金融领域的一场,它将引发金融业经营管理模式，业务运作方式，经营理念风险监管等一系列重大变革。目前,针对企业普遍存在难以有效地进行现金管理的问题，基于企业网银渠道帮助集团客户建立、实施现金管理解决方案，有利于拓展和稳定优质高端集团客户，优化客户结构、业务结构和收入结构，获得低成本企业存款，增加授信业务及支付结算等中间业务收入。

电子银行的盛行为商业银行现金管理业务提供了强大的技术基础；大型集团企业和公司的涌现为商业银行现金管理业务提出了更加广泛的业务需求；逐渐放松的金融管制为商业银行现金管理业务提供了宽松的业务环境.

本文紧密结合国内外现金管理业务的发展实践,解析商业银行现金管理业务的变迁之路，分析日益激烈的中外资抢夺战，着眼于中资银行未来发展道路的开拓，进行全方位的改进战略分析。

那么，国内外银行网上银行现金管理业务发展情况到底如何？我国商业银行开展此项业务有何特色和优势？企业网银现金管理可以为银行带来哪些收益？银行应该如何设计企业网银现金管理相关产品?针对这些问题,银联信推出了本期《商业银行集团企业网上银行现金管理业务创新探究》专题，以期为各位银行家提供参考依据。本期

专题共分四章:

第一章分析我国商业银行开展现金管理业务的优势以及现金管理服务对企业客户的重要性，通过网银营销工作开展现状和展望揭示个性化定制现金管理业务对于银行深化客户关系的必要性，最后分析建立现金管理方案对于银企双方的利益所在。

第三章首先从理论上设计企业网上银行集团客户现金管理解决方案，介绍了现金管理服务对象及财务组织管理模式，然后以中国银行企业网银服务框架为例，通过对中国银行客户需求进行了细致地分析，详细说明中国银行基于网银渠道的现金管理方案基本框架。

第四章从企业客户现金管理的实践应用上，用案例的形式介绍方案实施过程，分别从企业角度和银行角度加以阐述，最后对方案的实施进行了相应的评价，为银行企业网银现金管理业务的开展提供了建议

从技术角度看，目前许多中资银行已经具备全面开展现金管理业务的技术能力，但是，作为一种金融商品,先进管理更需要专业服务。目前,中资银行大多提供低端的支付业务,无法及时向可户反映账户中出现的突发事件，也无法为客户提供高质量的专业资金建议。本文详细分析了中资银行开展现金管理业务的现状和面临的问题，提出银行可以从产品、营销、团队、管理、制度等多个方面进行改革完善,从而实现借助现金管理业务向财务顾问和咨询专家的角色转变，进行产品升级创新，结合融资、理财和咨询为企业提供一揽子综合服务，给出了发展建议,以期为您的工作带来帮助。

敬请关注：《商业银行集团企业网上银行现金管理业务研究》。。银行不仅需要掌握银行自身现金管理产品特点，更要倾听客户的声音，了解客户的需求，深入研究企业的运营模式、管理模式及资金使用运转特点等，针对企业的个性化需求，制定令客户满意的现金管理方案。

（3）金融创新的要求

目前，各家商业银行推出的现金管理业务依托的平台主要是企业网银渠道，企业网上银行平台可以整合传统资源,具有很广阔的业务拓展空间.一些在传统渠道很难实现的功能，可以在网银渠道实现，如企业的资金归集，传统渠道是很难实现的,而通过网银渠道,集团客户可以按照约定时间,将分子公司账户的现金进行归集，归集比例也可以通过系统事先设定好，如零余额管理,或是按照一定比例等等，这种自动归集的方式只有现代现金管理手段可以实现,同时，大大节约了银行和企业的成本。并且,在现金管理服务中，为满足客户的需求，出现了现金池、额度管理、虚拟账户等概念，更是鉴于金融创新的迫切需求，从而更加便于集团企业进行科学先进的现金管理。可以推测，随着银行现金管理业务的不断深入开展，必将带来更多更好的金融创新产品。

（4)银行业务多元化拓展的需要

目前，我国商业银行在世界经济大环境的驱使下，已经不单纯地仅经营传统存贷款的银行业务，而今也出现了大量的金融理财产品，并且，各家商业银行利用网点的人力资源开展多渠道的营销，而现金

管理正是符合企业要求的,能够将各种金融理财产品整合的金融服务，为客户提供这种方案，能够较好地实现金融产品的销售，降低双方交易成本。可见,现金管理服务是现代商业银行与时俱进的现金经营理念和综合经营能力的体现,反映了银行资源整合的能力和综合服务水平。

（二）企业建立实施现金管理方案的必要性

由于企业快速扩张所导致企业规模不断扩大，企业集团总部对下属机构的管理力度越来越小，管控难度增大,企业的抵抗风险的能力不断下降，面临诸多经营过程中的管理问题，企业必须具有现代现金管理理念，企业网银客户实施现金管理方案进行现金管理活动,是解决以上问题的必要手段.

首先，拥有现金管理需求的客户一般多为集团客户，分支机构较多，管理层级较多、管理链条较长,难以实时得到全部现金动态信息，依靠传统财务会计手段得到的信息严重滞后。因此，依靠传统手段，集团企业在运营中隐藏的现金风险和经营风险很难得到及时发现和解决。

其次，对于一个拥有多个法人企业的集团企业而言，集团各企业与银行之间的关系错综复杂,从集团角度来看，一方面有大量存款资金闲置在多家商业银行的众多账户内;另一方面又从多家商业银行贷入了大量现金,造成现金使用效率低下和资金成本增加。

再次,对于内部交易较多的集团企业而言,如果简单地把内部交易完全交给银行处理，那么这些繁杂的内部交易势必产生大量的现金在

途、三角债务和相互拖欠。

最后，建立实施企业网上银行现金管理方案，实行现金集中管理将有利于保证集团内部财务目标的协调一致，大大减少各成员单位的“内部人控制现象”，有利于有效调整投资方向,集中财力实现集团战略目标,进而能够在集团内部树立 “整体利益观”,实现企业整体利益的最大化。

三、商业银行企业网银营销工作开展现状及展望

通过网上银行的作用，原先银行传统营销渠道被不断整合和创新化，一些全新的银行营销理念和营销手段也层出不穷。网上银行早以不再仅仅是宣传银行的窗口和小额转账支付的“绣花枕”,它已经开始成为银行整合营销最强有力的工具之一。银联信认为，网上银行下一步的竞争战略，应定位于强化和创新渠道整合能力，构筑一个高度集成的产品与服务的创新平台,“以人为本”的营销策略带来差异化营销概念.

（一）以中行为例的银行企业网银营销工作现状

网上银行一度定位为渠道创新工具.经过近几年的发展，网上银行已成为中国银行不可或缺的一个主流营销渠道,在银行战略体系中扮演着日趋重要的角色。

（1)建立专门产品营销部门，加强产品的内部宣传培训工作 以中国银行吉林省分行为例,省行电子银行部是全辖企业网银营销工作的管理部门,目前,吉林中行企业网银集团客户营销工作由省行电子银行部负责，在省行电子银行部下设市场营销团队，负责全省市

场营销工作的开展，计划指标的分配,营销计划的制定、实施，组织全辖网上银行产品的推广、宣传等。一方面,省行电子银行部加强对网上银行综合贡献度的宣传，提高全辖各级管理层对企业网上银行业务的认识和在资源上的支持，加强相关条线业务部门对电子银行业务发展工作的配合。另一方面，加强行内相关部门及辖内分支行的营销培训，通过举办培训班、开办推介会、到各行现场培训等方式，加强对各分支行的指导，全面提高员工的企业网上银行业务营销水平。

目前，吉林中行每年总行要进行多次企业网上银行新产品上线、营销方面的培训，省行会将此进行全辖范围的转培训工作，培训内容广、覆盖面大，对于关键产品还要进行下基层现场指导，这种多层面、滚动式的培训方式已经成为中行产品宣传的重要渠道，使从事企业网银工作的相关员工及时、切实地了解掌握我吉林中行企业网上银行的各项产品功能，熟悉产品的申请受理流程，便于向吉林中行企网客户作以推介及帮助客户申请使用。

（2）部门联动营销模式

发挥全行整体合力，加快营销拓展，建立高度整合，有效统一的新型营销体系，实现前台大市场、大营销,后台专业化、集中化,形成产品部门集中为前台服务、前台营销部门统一为客户服务的经营管理架构。同时建立总行、分行、支行联动的营销模式。集团公司往往通过集团（控股）公司总部来对辐射全国的投资项目或公司进行管理。伴随着集团公司组织管理模式的变化,银行也必须建立相应的总行、分行、基层支行联动的营销模式与之相适应。

在吉林中行，网上银行大客户的营销工作主要依托与公司业务条线的联动整合营销，公司业务条线主要负责与公司客户打交道,比较了解客户，这样多部门的联动整合营销给网上银行营销工作带来极大地便利。在细致地接触和了解客户的基础上才能去谈发掘个性化需求以及个性化订制，否则千人一面的网上银行界面，可能会马上吓退端坐在某个屏幕前的重要客户，也许银行将永远没有机会知道他是谁.联动整合营销，也反映了一种关于营销的思路，即强调拥有客户，以产品或服务,能给顾客所能带来的利益为核心，重视长期效益和持续协调发展，高度重视顾客服务，向顾客作高度承诺，与顾客保持密切关系,高度重视质量问题并由各个部门共同负责。强调以市场为导向，把服务与质量有机地结合起来，以及着眼于赢得顾客和长期拥有顾客.

（二)企业网银营销工作展望

“消费者导向\"形成了银行的“差异化行销”，这也更能体现出银行的“以人为本”，针对于企业网银客户也不例外，目标市场客户群体差异化更为明显，如何满足企业差异化的网银需求成为未来各家银行的竞争焦点。

利润只来自于有价值的客户，需要对他们进行更深的了解，并不断发现、发展和巩固这一群体，让客户能透过特别的权利、特别的通路、特别的资讯，与我们的品牌紧密结合在一起。而目前网上银行普遍存在的一些硬伤,其中最明显的就是同质化。基于信息与技术渠道的日渐畅通，银行业it技术的可复制性越来越强，网上银行的解决方

案和相关功能模块及其构架日渐大同小异，创新的网上银行产品与服务不断涌现，在所谓硬指标的较量上，各家商业银行目前在技术层面上已很难拉开差距。如何构筑网上银行的竞争优势,成为最令广大商业银行头痛的一件事.因此，唯有从软实力上获得突破,对银行原有的资源进行整合应用，并使之能够在网络终端上集成化，才能够重新在竞争中获得先机。简而言之，网上银行的竞争已经进入拼内功的时代了。

“量体裁衣\"或者说是个性化订制是整合营销的一大特点，也是有效对治同质化、最终带来银行竞争优势的利器。但这并不代表银行给特定客户提供独享的产品或服务，从而忽略产品或服务品牌的其它诉求，影响品牌被其他人群认知和分享.网上银行本身就具备明显的大众化特征,任何人只要上网就可以感受到银行产品和服务的特性,所不同的是在客户特定的消费行为和需求被识别以后，银行所提供的差别化服务，是便利性与沟通性的反映。

第二章 中外商业银行现金管理业务对比 一、外资商业银行现金管理业务概况及案例分析 （一)外资商业银行现金管理业务概况

现金管理作为国际银行界的一项成熟金融服务，历经多年的发展,己经成为外资银行面向优秀企业的支柱型中间业务之一，并与资金交易业务、融资业务、投资银行等业务并列为国际大银行的核心业务。很多大型国际银行都在全球交易中心下设专门的现金管理部门，例如花旗银行的全球交易中心(gts)下设现金产品部门(cashproduet

department)和贸易产品部门.

从世界范围来看，花旗银行在现金管理领域处于国际领先地位,连续被评为亚洲最佳现金管理银行。另外，汇丰银行、渣打银行、德意志银行和荷兰银行也提供国际现金水平的现金管理服务产品.

电子信息技术高度发达的今天，纵观外资银行的现金管理业务，可以观察到以下几个特征：

1、全球化的业务范围 2、专业化的业务部门

外资银行一般都会在全球交易中心下设专门的资财管理部门，在资财管理部门中特别设置规模较大的现金管理子部门,配备专业的人才进行产品和技术开发，有着的客户经理和产品经理,员工众多，例如花旗银行gts全球交易中心下的资财管理中心就内设现金管理部门。

3、电子化的业务手段

（二）花旗银行现金管理业务案例分析 1、花旗银行基本情况

2011年花旗银行被《环球金融》杂志评为全球最佳整体网上银行，中国最佳企业/机构网上银行；2010年被《亚洲货币》杂志评为中国最佳外资现金管理银行，被《亚洲金融》杂志评为亚洲最佳现金管理银行。

2、花旗银行现金管理业务产品分析 （1）应收应付款管理

针对应收账款管理过程对企业财务提出的巨大挑战，花旗集团的应收应付款管理方案旨在通过加快对资金收付信息的提供和获取来改善客户的收款过程，通过一系列收付渠道进行收付款服务，并通过电子手段为客户提供完整数据信息。

①

收款产品系列:

应收账款业务包扩:现金、支票、汇票、纸制凭证转账、电子转账、定期借记和网上支付等形式。在中国，花旗银行是中国人民银行(pboc）中国现代化支付系统（cnaps）的直接成员.花旗银行通过遍布全国的往来银行、收款代理和第三合作方建立了广泛的网络，能够提供覆盖各地的收款服务。

该系列主要产品为speedcolleet（快速收款）服务套餐。此项业务旨在提高客户收款过程的效率，并及时提供收款信息，从而可以使企业最优化地使用流动资金并减少管理费用。

speedcolleet是一种集成的外包解决方案，适用于公司本地货币和外汇应收款的快速收款和对账。无论收款人身处何方，银行确保来自中国任何地方的付款在0-24小时内贷记入客户的账户。花旗集团把客户通过各种支付工具(如支票、异地转账、同城汇划等)收到的资金进行合并。在这个整体的解决方案中，银行为企业客户提供以下服务：多样化的收款渠道、简化的对账操作、无缝贴合的系统对接、与清算系统的直接连接、更加丰富的付款人数据信息、行业标准的文件格式、实时的在线报告、广阔的全球网络和专注的客户服务团队。

②付款产品系列

图表 1：花旗银行0—48小时付款传输流程

资料来源：银联信 付款产品系列主要包括： (1)paylink payment

paylink payment是一种快速、安全、节省费用的当地货币付款服务，它将每个市场上最有效率的付款方案组合到了一起.

花旗银行的paylink payment产品系列和其他中、外资银行相比有一下特色：

图表 2：花旗银行paylink产品特色 paylink 特色 优点 无人工操作介入

提供带有盖章/签字的打印凭证输出服务 灵活的付款授权 erp系统直连 详细的贷方条目选择 将应付款账户整合在一起 提供报告服务 速度较快

安全系数高 安全透明 消除人工错误

免去人工对账工作

提前处理，无需对到期日进行追踪 改良的信息管理 可预测的付款到期时间表 安全的信息交流

银行对账系统核对账号和金额 资料来源：银联信 (2)paylink check

paylink check是建立在花旗银行企业客户的信用基础上,由花旗银行代表客户签发的同城支付工具。银行根据客户的可用资金和信用额度来贷记企业账户。

(3)paylink giro

paylink giro是同城人民币付款产品，可以包括买方付款、工资付款或其他形式的应付款支付。最常用的当地支付工具是当地转账，也称为“giro payment\"或“信用凭证”。付款银行把giro凭证传输至lch当地清算系统（local clearinghouse)进行清算。通过利用电子银行平台，客户可以在任何地方创建当地付款交易同时将命令发送至花旗银行.银行将打印giro凭证并传输至lch进行清算。

（4)paylink tt

paylink tt是另一种电子支付产品,旨在帮助客户处理异地付款，也包括买方付款、工资支付和其他形式的付款交易。这些付款通常需要0-48小时的周期通过使用任何一家往来行的网络或者cnaps进行清

算。

（5）paylink payroll

花旗银行处理企业客户基本账户对外的工资支付业务。此项产品要求客户提供灵活的授权来保证付款信息的安全保密性。花旗银行允许客户的员工选择任意一家往来银行进行工资收款,同时提供员工报销服务，例如佣金和差旅费报销。其支付流程如下图

图表 3：花旗银行paylink payroll支付流程

资料来源:银联信

（6）paylink urgent payment

paylink紧急付款业务是花旗银行付款方案中处理紧急交易和对时间敏感的国内资金转账的业务，是一种实时付款交易.它包含当地语言支持高效功能强大的处理系统和安全的付款性能。利用花旗银行的直通式处理流程，紧急付款业务可以实现客户在最短时间内贷记受益人账户的需要。

多币种交易服务是一个端对端的全球交易方案，仅需一个借记账户就能实现以163个国家货币创建付款交易的需要，同时能够享受花旗银行有竞争力的汇率，对账和账户费用也可以免除。

2、资金归集业务

此业务也称流动性管理。花旗银行针对公司和集团公司统一调度资金的需求为总部提供资金归集、资金下拨的功能，并且在这个基础上为集团公司结算内部资金价格提供依据。

在中国，不同的法人实体之间不允许进行直接借贷。但中国人民银行允许公司通过委托贷款的方式来达到集团公司内部融资的目的。委托贷款就是银行作为代理机构接受来自存款人（即委托人)的委托资金，并将此笔由该存款人独家提供的资金转借给由委托人指定的贷款人。目前,委托贷款成为银行进行资金归集服务的法律基础.通常银行提供现金池业务，使得资金在多个子公司账户和主账户之间进行余额划转成为可能.

在cash pooling现金池（也叫现金集中或目标账户结构)中,来自几个不同银行账户的资金被集中到一个账户中（“主”账户)。同时，负现金余额可以用主账户中的资金来补足.这样，不同账户的余额就被集中到一个账户之中。通过现金池，集团公司的账户就可以进行零余额管理和目标余额管理，同花旗银行约定的目标余额在每日结束时被保留在每个子公司账户中，并作为与银行约定的服务和费用的一部分。

3、快速融资业务

花旗银行针对集团公司总部对子公司资金集中控制的需求，提供企业内部融资业务，如法人透支服务等。此类业务可以保证企业各类款项的顺利支付，解决集团内部企业资金临时短缺的问题.

法人账户透支业务是指在客户获得花旗银行的授信额度后，银行在约定的账户、约定的限额内以透支的形式提供短期融资和结算便利的业务。当企业有临时资金需求而存款账户余额不足以对外支付时，法人账户透支提供主动融资便利。申请法人账户透支的企业必须是信

誉良好，经营情况正常,财务管理规范,并且在花旗银行开立了存款账户,并取得一定授信额度的法人.

4、账户信息管理服务

（1)网上银行信息报告服务（citidirect information reporting) citi direct是花旗银行企业和金融机构客户的网络业务平台。通过citi direct,客户可以实时创建交易,并且生成详细的信息报告以传达账户余额和交易信息等数据资料，从而使得交易变得更加高效、安全、人性化。例如，speedcollect快速收款报告，其包括收款人提供的额外信息，并通过花旗集团的网上银行平台或便于系统集成的主机一主机连接渠道向客户提供。电子文件包含客户的到账信息和相关或客户编号的详细信息，以供客户销账。speedcollect快速收款报告每天生成，并通过包括电子邮件、传真、电子银行平台和主机对主机连接渠道向客户提供.

（2）dsp专业文件服务（document service professional） 由于花旗银行提供全面的资金转账业务,面对各国和各地不同的金融监管法规，银行提供的专业文件服务(dsp）将会帮助客户应对严格的资金管理法规，游刃有余地提供各种付款支持文件。dsp专业人员还提供为客户量身定做的人性化服务，包括:

①监控每日交易处理过程 ②交易更新

③外汇管理局的实时信息 ④常用交易操作培训

⑤交易文件备置咨询 （3）citiservice客户服务方案

从上述花旗银行现金管理业务产品分析可以看到,外资同业的现金管理产品系列不仅具有多样化、人性化、技术先进的特色，还提供多方位的业务处理功能，为客户提供最为便捷的系统联接方式。外资银行现金管理表现出支撑平台化、服务产品化和流程规范化等特点,充分展现了其先进的经营能力。因此，借鉴和学习外资银行开展现金管理业务的经验，对推进我国国有商业银行现金管理业务进程具有积极作用。

二、中资商业银行现金管理发展历程及案例分析 （一)中资商业银行现金管理业务发展的三个阶段 1、中资商业银行现金管理业务的传统发展时期

在中国，商业银行现金管理业务是随着外资银行在中国人民币业务的发展和大型集团总部向中国迁移而为国内商业银行界所认知的。国际现金管理业务理念进入中国之前,内资商业银行提供的现金管理业务产品种类不多，采用的技术也相对的简单。技术层面，商业银行主要利用金融监管部门提供的联行系统和银行自行开发的电子系统来加快清算和收款速度,进而提高企业支付结算的效率。

在传统发展阶段,内资银行主要的现金管理业务有：

(1）提供企业账户提取现金和存款业务，以满足企业客户对零星现钞的需求,并且减少无收益库存现金的占用;

（2)提供各种转账支付和收款服务，从而加快企业的收款速度并

延迟支付；

(3)提供转账服务来帮助集团客户调拨资金;

(4)提供上门收款和协议钱箱服务，以帮助客户降低现金交易成本;

(5)提供基本的企业账户往来信息查询服务。 2、中资商业银行现金管理业务的现代发展时期

1999年，花旗银行首先开始在中国推出现金管理业务产品，根据中国的情况从3个业务方面发展现金管理，分别是电子银行业务、国内人民币资金管理业务和外币现金管理业务.

在开展现金管理业务的过程中，花旗银行不断谋求各家中资银行的支持,这种合作的结果一方面弥补了外资银行在中国网点不足、缺少全国性资金清算系统的劣势,另一方面也推动了中资银行开始提供自己的现金管理产品。与外资银行进行合作之后，中资商业银行提供的现金管理业务不再是单一、机械的服务，而是向综合性现金管理解决方案演变,很多中资银行开始组建专门的现代现金管理服务部门，地研发、推广适合中国国情及市场的中国式现金管理业务。

自2002年开始，中资银行全面投身到了现代现金管理业务的竞争中来，开始抢滩中资企业甚至集团公司的现金管理业务。例如，中国工商银行在2002年宣布将在全国范围内对优质客户提供现金管理服务,中国农业银行与中国光大银行在北京签署了包括现金管理业务在内的全面业务合作协议。

3、中资商业银行现金管理业务的加速发展时期

经过多年的深入发展，目前中资银行的现金管理业务进入了加速发展时期。现金管理服务已经成为中资商业银行非常重要的中间业务，对增加银行非利息收入、推动销售其他金融业务产品、提高客户的忠诚度具有重要的作用。技术层面,中资商业银行将it技术融入进传统的支付结算手段，开始打造电子银行业务平台,致力于为企业提供综合性服务，协助客户加强应收应付款管理、减少低收益金融资产占用比率、降低借贷资金成本、平衡企业现金流动性与效益性.

高速发展的中资银行现金管理业务的一大特点就是将发展重点投入到了集团企业资金集中管理的道路上来.目前，中国境内的外资企业、集团公司数量庞大，集团总部对集团内部单位资金控制、调度的需求与日俱增。面对这个潜力巨大的市场和中国银行业监管力度逐步放松的情势，中资银行开始进一步开发适合集团公司的现金管理解决方案，与外资银行展开激烈拼杀。

（二)招商银行对西门子集团现金管理服务案例

招商银行与西门子财务服务有限责任公司签署现金管理的全面合作协议，成为西门子财务公司现金管理的主要合作银行。

西门子财务服务有限责任公司统管西门子在中国60多家全资子公司和合资企业的资金运作，集中了上百亿元的资金存量,是中、外资银行重点争取的大型目标客户.