2012年7月高等教育自学考试全国统一命题考试
商业银行业务与经营 试题
课程代码：00072
本试卷满分100分，考试时间150分钟。 考生答题注意事项：
1. 本卷所有试卷必须在答题卡上作答。答在试卷上无效，试卷空白处和背面均可作草稿纸。 2. 第一部分为选择题。必须对应试卷上的题号使用2B铅笔将“答题卡”的相应代码涂黑。 3. 第二部分为非选择题。必须注明大、小题号，使用0.5毫米黑色字迹签字笔作答。
4. 合理安排答题空间，超出答题区域无效。
第一部分 选择题
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卡”的相应代码涂黑。未涂、错涂或多涂均无分。
1．采用全能型银行经营模式的代表性国家是（ B ）1-51 A．美国 B．德国 C．日本 D．英国
2．按《巴塞尔协议》的规定，企业贷款的风险权重是（ D ）7-教材中无标准答案 A．0％ B．20％ C．50％ D．100％ 3．我国商业银行的最主要资金来源是（ B ）5-130
A．活期存款 B．储蓄存款 C．证券回购 D．长期借款 4．占我国商业银行贷款主体地位的是（ A ）7-160
A．工商贷款 B．不动产贷款 C．消费者贷款 D．农业贷款
5．我国《商业银行法》规定，设立全国性银行的注册资本最低限额为（ C ）2-63 A．1亿元 B．5亿元 C．10亿元 D．100亿元 6。下列关于持续期概念表述不正确的是（ B ）11-255 A．持续期是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间 B．狭义的持续期是指债券的到期日或期限
C．广义的持续期可用于分析包括银行存贷款在内的各项资产与负债的利率风险影响银 行股东权益变化的情况
D．持续期是指固定收入金融工具的各期现金流抵补最初投入的平均时间 7．下列属于商业银行负债的是（ C ）5-127
A．准备金 B．在途资金 C．同业拆入 D．优先股 8．下列交易账户中，不支付利息的是（ A ）5-129 A．活期存款 B．可转让支付命令账户 C．货币市场存款账户 D．自动转账账户 9．安全性最高的债券是（ A ）8-182 A．债券 B．机构债券 C．地方债券 D．公司债券
10．银行承担风险的国际结算方式是（ D ）10-227 A．电汇 B．票汇 C．托收 D．信用证
11．下列国家中由出面建立存款保险制度的是（ D ）5-134 A．英国 B．中国 C．德国 D．美国 12．下列表外业务中，具有风险性的是（ C ）9-197 A．代理支付 B．代理保管 C．贷款承诺 D．信息咨询
13．下列关于银行流动性、盈利性和风险性论述正确的是（ B ）6-148 A．流动陛越高，盈利性越高 B．流动性越高，盈利性越低 C．流动性越高，风险性越高 D．风险性越高，盈利性越低 14．下列属于次级类贷款风险特征的是（ B ）7-162 A．借款人还款意愿差、不与银行积极合作 B．借款人不能偿还对其他债权人的债务 C．借款人处于停产、半停产状态 D．借款人已经彻底停止经营活动
15．银行进行证券投资时，通过分散化投资可以降低的风险是（ A ）8-190 A．信用风险 B．利率风险 C．市场风险 D．购买力风险
16．商业银行资产证券化最直接的目的是增强其（ A ）7-177 A．流动性 B．安全性 C．盈利性 D．稳定性
17．在下列外汇交易中，交易者需要交纳保证金的是（ C ）10-教材中无标准答案 A．外汇远期交易 B．外汇掉期交易 C．外汇期货交易 D．外汇即期交易
18．财务杠杆比率可以用于分析商业银行的（ D ）3-93
A．资金实力 B．清偿力 C．经营成果 D．经营效率
19．优惠利率为10％，违约风险贴水为1．5％，期限风险贴水为2．5％，按照价格领导模型定价方法计算的贷款利率
是（ D ）7-169
A．10％ B．11．5％ C．12．5％ D．14％ 20．不会削弱股东控制权的资本筹集方式是（ C ）4-116 A．发行普通股 B．发行混合资本债券 C．发行中长期债券 D．股票与债券的互换
二、多项选择题 (本大题共10小题，每小题2分，共20分)
在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卡”的相应代码涂黑。未涂、错涂、多涂或少涂均无分。
21．下列关于大额可转让定期存单的描述，正确的有（ABCD ）5-130 A．花旗银行首先发行 B. 可以规避最高利率 C．面额通常在10万美元以上 D．期限在7天以上 E．一般按折价发行
22．商业银行发行的中长期债券包括（ＡＢＣＥ ）4-教材中无标准答案 A．资本票据 B．资本证券 C．可转换债券 D．商业票据 E．选择性利率指数债券
23．下列属于单一银行制优点的有（ ＡＢＣ ）2- A．利于自由竞争 B．利于为地方经济服务 C．经营灵活 D．利于金融创新 E．易取得规模经济效应
24．2007年美国“次贷”危机爆发的主要原因有（ＡＣＤＥ ）7-179 A．银行大量次贷的发放 B．资产证券化技术不完善
C．投资者对次贷支持证券的风险认识不足 D．监管不利
E．贷款机构过度向投资者转移风险
25．下列关于杠杆租赁的表述正确的有（ＡＤＥ ）9-208 A．是目前法律关系最复杂、操作程序最繁琐的租赁形式 B．通常涉及出租人、承租人和供货人三方当事人 C．出租人通常运用自有设备开展租赁
D．多用于经济寿命在10年以上的长期资本密集型设备租赁
E．出租人通常承担租赁金额20％～40％的风险 26．贷款担保的类型有（ ＡＢＣ ）7-160
A．抵押 B．质押 C．保证 D．信用证 E．保函 27．下列属于商业银行向出口方提供融资的有（ ＢＣＥ ）10-235 A．进口押汇 B．出口押汇 C．打包放款 D．买方信贷 E．卖方信贷
28．下列商业银行管理理论中，强调流动性为先理念的有（ＡＢＣ ）11-244 A．真实票据理论 B．资产转移理论 C．预期收入理论 D．负债管理理论 E．资产负债综合管理理论
29．成本加成贷款定价方法中主要考虑的定价因素有（ＡＢＣＤ ）7-169 A．银行筹资成本 B．银行的经营成本 C．贷款的风险补偿 D．贷款业务的目标利润 E．贷款的补偿余额
30．巴塞尔新资本协议中银行最低资本要求涉及的风险主要有（ＢＣＤ ）4-120 A．经营风险 B．市场风险 C．信用风险 D．操作风险 E．风险
第二部分 非选择题
三、简答题 (本大题共5小题，每小题7分，共35分)
请在答题卡上作答。
31．简述商业银行附属资本的构成。4-106 答：
（1）非公开储备，也称隐蔽准备。 （2）资产重估储备。
（3）普通准备金或普通呆账准备金。 （4）带有债务性质的资本工具。 （5）长期次级债务。
32．简述商业银行经营环境的主要内容。3-78 答：
（1）制度环境 （2）经济环境 （3）金融环境 （4）科学技术环境 （5）消费者需求。
33．简述商业银行财务报表分析的主要内容。3-88 答：
（1）资产负债表分析
安全性分析、流动性分析、盈利能力分析、综合能力分析。 （2）利润表分析
（3）现金流量表分析。
34．商业银行防范和控制风险的策略有哪些?12-266 答：
（1）预防策略 （2）准备策略 （3）规避策略 （4）对称策略
（5）分散策略 （6）制约策略 （7）转移策略
35．什么是利率敏感性资产和负债?它们对商业银行盈利有什么影响?11-251 答：
银行的利率敏感性资金，也称浮动利率或可变利率的资金，是指在一定期间内可以展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债，包括利率敏感性资产RSA和利率敏感性负债RSL。 四、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
请在答题卡上作答。
36．某商业银行以91元的价格购入面值为100元的债券一笔，债券票面利率为10％，期限为3年，银行一直持有该笔
债券到期，请计算该笔债券的到期收益率。(计算结果保留 两位小数)8-191
到期收益率={每年固定收益+（票面值一买入时的市场价格）／持有年份}／购买时 的市场价格×lOO%
=[(100*10%)+(100-91)/3]/91=14.29%。
37．某商业银行2011年度有三种主要负债来源：生息活期存款20亿元，CDs80亿元，其他定期存款50亿元；对应的
资金利率为1％，5％和6％；营业成本率1％，0．5％和0．2％；对应的可用资金比率为50％，90％和80％。求这家银行的可用资金成本率。(计算结果保留两位小数)5-136 负债利息成本=20*1%+80*5%+50*6%=7.2 负债营业成本=20*1%+80*0.5%+50*0.2%=0.7 可用资金=20*50%+80*90%+50*80%=122 可用资金成本率=（7.2+0.7）/122=6.48%
五、论述题(本大题共1小题，共15分)
请在答题卡上作答。
38．20世纪90年代以来全球商业银行发展呈现出哪些态势?1-53 答：
（1）商业银行资本大规模集中
商业银行资本大规模集中是指银行通过并购在组织规棋上实现进一步扩张，往往是对经营规模追求的结果。西方企业的发展历史几乎就是一部并购发展史，而在银行发展历史上形成的几次兼并浪潮中，1993 - 2000年形成的兼并浪潮更加引人注目，就是因为这一时期的并购突出表现为商业银行资本的大规模集中。
（2）商业银行与其他金融业整合是指商业银行与保险公司、资产管理公司或投资银行之间的非同业之间合并。花旗银行与旅行者集团的合并是20世纪90年代最为著名、也是当年最大的一次并购。 （3）非金融企业经营传统银行业务
在银行业发展中，除了经历与同业、与非同业之间的激烈竞争外，还遭遇了来自非金融企业开展银行业务所带来的冲击。
（4）银行储蓄资金被分流
银行储蓄资金被分流是指银行储蓄账户所发生的定期向活期储蓄的转移、储蓄资金被转移用于投资，并造成储蓄资金余额减少大量储蓄资金在银行体系之外循环的现象，即通常所说的“脱媒”现象。一般情况下，当个人和家庭拥有一定数量的财富时，首先会出于安全性、流动性考虑，选择银行储蓄，即使并不能够获得较高的利息回报。但是，随着人们收入水平的提高以及收入的相对稳定，在完善的市场环境或市场环境进一步改善中，个人和家庭储蓄者开始有更多种选择。
（5）银行信贷业务被分解
银行信贷业务被分解是指锒行对贷款的发放，由原来单一的银行机构承担转为由不同的机构共同来完成。就是说银行贷款可以像制造业那样分拆产品制造。银行信贷业务被分解是基于汽车产品制造的分拆外包而建立的，其内在合理性在于：生产各种零部件的规模经济效益是不同的，不同的供应商具有不同的比较优势和专长，而汽车公司在组织管理外部供货合同方面具有明显的成本优势。 （6）金融工具的更深刻创新
在银行业综合化发展的过程中，银行不断创新，通过直接或间接参与金融工具的创造和提供来提高自身在市场的竞争力。金融工具亦称为信用工具，是社会资金流转过程中盈余部门和赤字部门之间资金借贷的载体。
