一个月红冲最高金额是没有的。红冲，就是冲减原销项，然后开具正确的重新入帐，跨月的就需要开红字了。红冲就是以前做了一张错误的凭证，用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证红冲，然后重新再做一张正确的凭证就可以了。
拓展资料：
开具红字条件
一般纳税人开具专用（以下简称专用）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用的，视不同情况分别按以下办法处理：
1、是因专用抵扣联、联均无法认证的，由购买方填报《开具红字专用申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字专用通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。
2、是购买方所购货物不属于扣税项目范围，取得的专用未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。
3、是因开票有误购买方拒收专用的，销售方须在专用认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用。
4、是因开票有误等原因尚未将专用交付购买方的，销售方须在开具有误专用的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用。
5、是发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。
